生命保険の受取人は誰にする？決め方と変えるときの手順

この記事の結論
受取人を決めるときの考え方
受取人を変えるときの手順
受取人を見直したいとき
まとめ
1. ご相談のご案内
2. 出典

この記事の結論

死亡保険金の受取人は、「誰の暮らしのためのお金か」で決めると考えやすくなります。決めるときは、次の2つもあわせて確かめます。

税金：保険料を負担した人・亡くなった人・受取人の組み合わせで、相続税・所得税・贈与税のどれになるかが変わる
複数にするとき：受取人を2人以上にするときは、受取割合も決める

受取人は、契約者が、保険期間中に、被保険者の同意を得て、保険会社に申し出て変えられます。保険金を払う理由が起きたあと（被保険者が亡くなったあとなど）は変えられないので、結婚・離婚・出産のときや、受取人が亡くなったときは、早めに確かめておきましょう。

受取人を決めるときの考え方

誰の暮らしのためのお金か

死亡保険金は、亡くなった人の代わりに、残された家族の暮らしや、子どもの教育費などに使われるお金です。たとえば、子どもが小さいうちは、生活費や教育費をまかなう配偶者を受取人にする、という考え方があります。誰を受取人にできるかの決まりは、保険会社によって違います。

税金は、契約の形で変わる

保険料を負担した人と亡くなった人が同じなら相続税、保険料を負担した人と受取人が同じなら所得税、3人とも違えば贈与税の対象になります。相続税の対象になる死亡保険金を相続人が受け取るときは、相続人全体で「500万円×法定相続人の数」まで非課税です（相続を放棄した人などには使えません）。

複数にするとき

受取人を2人以上にするときは、契約者が受取割合を決めておく必要があります。

くわしく読む

相続で生命保険の非課税枠はいくら？ 500万円×法定相続人の数の考え方

死亡保険金の相続税の非課税枠は「500万円×法定相続人の数」です。使えるのは、亡くなった方が保険料を負担し、相続人が受け取った場合。法定相続人の数え方、非課税枠が使えない受け取り方、契約の形で税金の種類が変わることを、国税庁の情報をもとにまとめました。

受取人を変えるときの手順

受取人を変えられるのは契約者です。手続きは、契約している保険会社の窓口（コールセンターなど）や担当者に申し出て行います。保険会社のホームページや、契約者用のページからできる手続きもあります。必要な書類は保険会社によって違うので、申し出るときに確かめます。

被保険者の同意が要る

契約者と被保険者が違う契約では、被保険者に手続きのことを伝えておきましょう。

遺言で変えることもできる

2010年4月以降の契約では、被保険者の同意と、法律上有効な遺言であることなどを満たせば、遺言で受取人を変えることもできます。契約者が亡くなったあと、相続人から保険会社に知らせる必要があり、知らせが届く前に変える前の受取人に保険金が払われると、変えたあとの受取人が請求しても払われません。

受取人を見直したいとき

結婚・離婚したとき：受取人が、今の家族の形に合っているかを確かめる。名前が変わったときも、保険会社に申し出る
子どもが生まれたとき：受取人と、受取割合を考え直す
受取人が亡くなったとき：変える手続きをしないうちに被保険者が亡くなると、一般的に、受取人が亡くなったときの「受取人の法定相続人」が受取人になる。思っていた人に届かないことがあるので、早めに変える

指定代理請求人（被保険者が受け取る保険金・給付金を、被保険者が請求できない特別な事情があるときに、代わりに請求できる人）を決めている場合は、あわせて見直しておきましょう。

高松市・香川で相談するなら

高松市・香川の生命保険・医療保険の見直し相談

今の保険が何に備えているかを一緒に確かめ、これからのライフプランに合う形を選べるように整理します。相談無料｜対面：香川・徳島／オンライン：全国

このテーマの全体の流れ（完全ガイド）

生命保険の見直し完全ガイド｜何から・いつ・どう確かめる？

生命保険の見直しを、何から・いつ・どう確かめればいいかを順番にまとめた完全ガイドです。保険証券で見るところ、生命保険料が高く感じる理由と平均、見直しのタイミング、先に知りたい公的な保障、切り替えの注意、高松・香川で相談するときのポイントまで。

まとめ

受取人は、「誰の暮らしのためのお金か」で決める
税金は、保険料を負担した人・亡くなった人・受取人の組み合わせで変わる。複数にするときは受取割合も決める
受取人は、契約者が保険期間中に、被保険者の同意を得て、保険会社に申し出て変えられる。遺言で変えることもできる
結婚・離婚・出産、受取人が亡くなったときは、受取人を確かめる

ご相談のご案内

この記事では、生命保険の受取人の決め方と、変えるときの手順を、一般的にまとめました。ご相談では、今入っている保険の契約者・被保険者・受取人を保険証券で一緒に確かめ、今の家族の形に合っているかを整理し、どうするかをご自身で決められるようにします。今のままでよい、という結論になることもあります（相談無料／対面：香川・徳島、オンライン：全国）。

保険の見直し相談について見る

※この記事は、生命保険と税の一般的な説明です。特定の保険会社・商品をおすすめするものではありません。受取人にできる人の範囲や手続き・必要な書類は、保険会社や契約によって違います。ご契約の保険会社でお確かめください。税金の扱いは、ご自身の場合を税務署や税理士にお確かめください。

出典

生命保険文化センター「諸変更と届出」 https://www.jili.or.jp/knows_learns/basic/continuance/95.html
生命保険文化センター「死亡保険金受取人が被保険者より先に死亡していた場合、保険金は誰が受け取る？」 https://www.jili.or.jp/knows_learns/q_a/life_insurance/9328.html
生命保険文化センター「保険法の概要（各論）」 https://www.jili.or.jp/knows_learns/law/details.html
生命保険文化センター「指定代理請求制度って、どんな制度なの？」 https://www.jili.or.jp/knows_learns/q_a/life_insurance/169.html
国税庁タックスアンサー No.1750「死亡保険金を受け取ったとき」 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1750.htm
国税庁タックスアンサー No.4114「相続税の課税対象になる死亡保険金」 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/sozoku/4114.htm

（2026年10月23日時点の情報です）